目  录

第一部分：防城港职业技术学院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：防城港职业技术学院2025年部门预算说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：防城港职业技术学院2025年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、项目绩效目标公开表

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：防城港职业技术学院概况

一、主要职能

（一）培养高等专科学历人才，促进教育事业发展；

（二）培养具有创新精神、工匠精神、创业精神、专业基础扎实、知识结构合理、职业技术能力突出的职业技术人才；

（三）进行继续教育、专业培训等工作；

（四）开展学术交流、科学研究等工作；

（五）开展社会服务、文化传承创新工作；

（六）完成上级部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

2020年12月经防城港市人民政府批准，原广西广播电视大学防城港分校整体并入防城港市职业教育中心，2021年3月经自治区人民政府批准同意成立防城港职业技术学院，经防城港市人民政府批准原防城港市职业教育中心更名为防城港职业技术学院，为防城港市人民政府直属的公益二类事业单位，人员经费财政全额拨款。内设党政管理机构8个，其他管理 机构3个，教务教学教辅机构 9个。

第二部分：防城港职业技术学院2025年部门预算说明

一、部门收支总体情况说明

2025年收入总预算16551.64 万元，其中市本级一般公共预算拨款6719.64万元，财政专户资金7398.03万元，其他收入324万元，上年结转结余财政专户资金2109.67万元；   2025年支出总预算16551.64万元，其中教育支出15422.96万元，社会保障和就业支出598.58万元，卫生健康支出194.88万元，住房保障支出335.22万元。

收入总预算增加的主要原因：2021年经自治区人民政府同意，成立防城港职业技术学院，性质为市人民政府直属公益二类财政 全额拨款事业单位，为我市第一所公办高等职业院校，2021年首批招生，2024年全年在校生人数为10000人，预计往后每年在校生人数均为10000人左右，财政专户管理资金和财政配套资金收入将呈稳定趋势。

支出总预算增加的主要原因：一是2024年通过广西事业单位双选会招聘了约20余人，这使得基本支出较去年略有增长；二是学院校区已使用十余年，经过三年维修虽有所改善，但仍有诸多地方亟待维修；三是扩建工程（一期）将于2025年竣工验收并支付结算款；四是合作办学的产业学院分成24年新增一家合作企业，合作学生人数增加，因此分成也增加；五是一般债和专项债的还本付息支出的增加；六是为确保顺利通过2027年高校办学合格评估，需开展图书采购工作 。

二、部门收入总体情况说明

2025年收入总预算16551.64万元，同比增加2218.07万元，同比增长15.47％。其中：一般公共预算拨款6719.64万元，占收入总预算40.6%；财政专户资金7398.03万元，占收入总预算44.7%；其他收入324万元，占收入总预算1.96%；上年结转结余2109.67万元财政专户资金主要为专项经费，占收入总预算12.75%。

收入总预算增加的主要原因：2021年经自治区人民政府同意，成立防城港职业技术学院，性质为市人民政府直属公益二类财政 全额拨款事业单位，为我市第一所公办高等职业院校，2021年首批招生2024年全年在校生人数为10000人，预计往后每年在校生人数均为10000人左右，财政专户管理资金和财政配套资金收入将呈稳定趋势。

三、部门支出总体情况说明

2025年支出总预算16551.64万元，基本支出预算4119.94万元，占支出总预算24.89％，同比增加981.37万元，增长31.27％；项目支出预算12431.7万元，占支出总预算75.11%，同比增加1236.7元，增长11.05％。

支出总预算增加的主要原因：一是2024年通过广西事业单位双选会招聘了约20余人，这使得基本支出较去年略有增长；二是学院校区已使用十余年，经过三年维修虽有所改善，但仍有诸多地方亟待维修；三是扩建工程（一期）将于2025年竣工验收并支付结算款；四是2024年新增一家产业学院合作办学企业，因此合作办学的产业学院分成费用增加；五是一般债和专项债的还本付息支出的增加；六是为确保顺利通过2027年高校办学合格评估，需开展图书采购工作 。

四、财政拨款收支总体情况说明

财政拨款收入总预算6719.94万元,市本级一般公共预算拨款6719.94万元，按经济分类，其中工资和福利支出4152.38万元，商品和服务支出2254.58万元，资本性支出139.88万元，对个人和家庭的补助173.1万元。

财政拨款支出总预算6719.94万元，按支出功能分类，其中教育支出5591.26万元，社会保障和就业支出598.58万元，卫生健康支出194.88万元，住房保障支出335.22万元。

五、一般公共预算支出情况说明

本年一般公共预算支出6719.94万元，其中基本支出4119.94万元,项目支出2600万元。

职业教育支出3156.31万元，其中基本支出2991.24万元，项目支出165.05万元，基本支出主要用于高等职业技术学校为保证日常运转发生的支出，项目支出主要用于学校为完成各类专项工作而安排的支出。 

社会保障就业支出598.58万元，均为基本支出，主要用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用。

卫生健康支出194.88万元，均为基本支出，为根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险和公务员医疗保险。

住房保障支出335.22万元，均为基本支出，是按照国家统一规定，为行政和事业单位职工计缴的住房公积金。

其他教育费附加安排的支出2434.95万元，均为项目支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年一般公共预算基本支出4119.94万元，按支出经济分类，其中：工资福利支出4075万元，商品和服务支出44.88万元，对个人和家庭的补助0.06万元；

按支出功能分类，教育支出2991.26万元，事业单位离退休0.05万元，机关事业单位基本养老保险399.02万元，机关事业单位职业年金199.51万元，事业单位医疗109.03万元，公务员医疗补助85.84万元，住房公积金335.22万元。

七、财政拨款“三公”经费支出情况说明

我部门2025年财政拨款安排的“三公”经费支出预算1.298万元，同口径比2024年减少0.002万元，下降0.15%，具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2025年预算安排1.298万元，比2024年减少0.002万元，下降1.54%，与上年基本持平，主要用于接待有关领导来我校参加重大活动和调研考察以及提高我校高质量发展的公务活动的接待费用。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平。其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2025年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2025年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费预算安排情况

本单位2025年相关运行经费预算为44.878万元，其中办公费4.48万元，印刷费1万元，水费0.41万元，电费1.59万元，邮电费2.07万元，差旅费12.1万元，维修（护）费0.41万元，会议费2.07万元，公务接待费1.298万元，工会经费14.63万元，其他商品和服务支出4.82万元。

（二）政府采购预算安排情况说明

2025年政府采购计划为4609.52万元，主要为教学仪器设备和消防、安防工程采购。按政府采购资金类型分类，其中一般公共预算拨款765.12元，财政专户管理资金收入2534.32万元，上年结余收入1310.08万元；按政府采购项目类型分类，其中集中采购567.54万元（包含货物类272.1万元，服务类295.44万元），分散采购4041.99万元（包含货物类955.99万元，工程类880.28万元，服务类2205.72万元）。

（三）国有资产占用总体情况

2025年本单位无国有资产占用情况。

（四）预算绩效目标情况说明

（1）我部门2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及市本级项目26个，预算资金12431.7万元。学生助困资助经费299.88万元，校园设施设备采购项目248万元，水电及垃圾处理费577.5万元，保安保洁服务费250万元，后勤聘用人员控制数人员经费88.2万元，残疾人保障金40万元，党建、工会、团委、妇委会等活动经费15.6万元，运行经费591.59万元，零星维修324万元，生均公用经费2319.55万元，思政专项工作经费50万元，本专科国家助学金(市级财政资金)165.05万元，图书馆图书及设备购置354.804万元，专业建设费100万元，产业学院分成1250.9万元，零星工程880.28万元，防城港职业技术学院扩建工程（一期）719.59万元，校园活动费105.42万元，社团、团委、党建统战、心理健康等专项工作经费111.9万元，场地中心建设费55万元，绩效工资总量827.6万元，项目前期经费381.436万元，债务费用支出2500万元，项目监理费75万元，校门重建工程80万元，信创电脑购置经费20.4万元。以上项目均已按照文件要求申报绩效目标，绩效目标情况详见报表。

（2）重点项目预算绩效目标说明

重点项目：债务费用支出，预算资金2500万元，2025年度绩效目标为按时足额支付债务本金和利息，切实落实债务主体责任。设1条数量指标：支持的项目数量(≥2个)；设1条质量指标：资金使用的有效率(≥90%)；设1条时效指标：付息的期限(按时)；设1条成本指标：项目总成本(≤2500万)；设1条可持续效益指标：在职员工稳定率(≥80％)；设1条服务对象满意度指标：收益对象满意度(≥90%)。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：防城港职业技术学院2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、 自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

上述报表详见附件。

附件：防城港职业技术学院2025年部门预算报表（下载附件）.xlsx