目    录

  第一部分：防城港职业技术学院概况
  一、本部门职责
  二、机构设置情况
  第二部分：防城港职业技术学院2023年度部门决算报表
  表一：收入支出决算总表
  表二：收入决算表
  表三：支出决算表
  表四：财政拨款收入支出决算总表
  表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
  表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
  表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
  表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
  表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
  第三部分：防城港职业技术学院2023年度部门决算情况说明
  一、2023年度收入支出决算总体情况。
  二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
  三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。四、2023年度政府性基金支出决算情况。
  五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
  六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
  七、其他重要事项情况说明。
  八、预算绩效管理工作开展情况。
  第四部分：名词解释


 

第一部分：防城港职业技术学院概况

  一、本部门职责
  (一)培养专业基础扎实、知识结构合理、职业技能突出的高等专科学历人才；
  (二)开展学术交流、科学研究等工作；
  (三)开展继续(开放)教育、非学历教育等工作；
  (四)开展社会服务、文化传承创新工作；
  (五)完成上级部门交办的其他任务。
  二、机构设置情况
  防城港职业技术学院为2021年3月经自治区人民政府批准同意成立的市直属高等职业院校，公益二类事业单位，人员经费财政全额拨款。内设党政管理机构8个，其他管理机构3个，教务教学教辅机构11个。

第二部分：防城港职业技术学院2023年度部门决算报表

  详见附件：防城港职业技术学院2023年度部门决算公开附表

第三部分：防城港职业技术学院2023年度部门决算情况说明

  一、2023年度收入支出决算总体情况
  （一）本部门2023年度总收入13936.26万元，其中本年收入13587.79万元，较2022年度决算数增加8290.22万元，增长156.49%。收入具体情况如下。
  1.一般公共预算财政拨款收入5703.69万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1761.75万元，增长44.69%，主要原因为2023年学生人数达到6704人，较2022年增加3568人；2023年教职工人数达到259人，较2022年增加86人。因此教职工工资福利支出和学生生均公用经费比上年大幅增加，另外2023年市本级财政拨款专项经费用于学院专业的建设和发展、同时中央和自治区下拨学生资助补助及生均奖补资金。
  2.政府性基金预算财政拨款收入3708.6万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加3708.6元，增长100%，主要原因是新增了学院一期扩建工程、驻村第一书记工作经费。
  3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数增加0万元。
  4.事业收入4051.54万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加2696.97万元，增长199.1%，主要原因是2023年学生人数达到6704人，较2022年增加3568人导致非税收入增加，大幅增加事业收入。
  5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长了0%。
  6.其他收入123.95万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加112.88万元，增长了114.84倍，主要为学院收到的租金、利息及快递驿站派送费。形成增长率大幅增长的原因为原列入应缴财政款的租金、利息现列入其他收入。
  7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元。
  8.上年结转和结余348.47万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加212.67万元，增长156.61%，主要原因是上年部分项目尚未验收未能达到付款条件结转到本年使用。
  （二）本部门2023年度总支出13936.26万元，其中本年支出13431.5万元,较2022年度决算数增加8375.37万元，增长165.65%。支出具体情况如下：
  1.教育支出9487.47万元：主要用于人员经费，学校日常运转和教学等。较2022年度决算数增加4814.49万元，增长103.03%，主要原因是2023年学生人数达到6704人，较2022年增加3568人；2023年教职工人数达到259人，较2022年增加86人，因此教职工工资福利支出和学生生均公用经费比上年大幅增加，另外2023年市本级财政拨款专项经费用于学院专业的建设和发展、同时中央和自治区下拨学生资助补助及生均奖补资金。
  2.社会保障和就业支出87.45万元：主要用于职工养老保险的支出。较2022年度决算数减少203.1万元，减少69.9%，主要原因是2022年发放了高层次引进人才补助。
  3.卫生健康支出55.97万元：主要用于职工医疗保险。较2022年度决算数增加22.36万元，增长66.52%，主要原因是2023年新进教职工以及教职人员工资正常晋级，工资总额增加，相应缴纳的职工医疗保险支出增加。
  4.城乡社区支出1.5万元：主要用于驻村第一书记工作经费。较2022年度决算数增加1.5万元，增长100%，主要原因是2022年未申请驻村第一书记工作相关经费。
  5.住房保障支出92万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出，较2022年度决算数增加33.02万元，增长55.99%，主要原因是2023年新进教职工以及教职人员工资正常晋级，工资总额增长，相应缴纳的住房公积金支出增加。
  6.其他支出3707.1万元，主要为我校一期扩建项目23年支付的专项债资金。较2022年决算数增加3707.1万元，增长率100%，原因是专项债为2023年8月份发行，2022年尚未发行。
  7.年末结转和结余504.76万元，为本年度需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加127.52万元，增长33.8%，主要原因是年末项目经费结转下年度继续使用经费增加。
  二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
  防城港职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出 5703.69万元，较2022年度决算数增加1761.75万元，增长44.69%。其中：基本支出1049.95万元，项目支出4653.75万元。
  防城港职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2989.31万元，支出决算为5703.69万元，完成年初预算的190.80%。
  1.教育支出年初预算为2792.66万元，支出决算为5468.26万元，完成年初预算的195.81%,主要用于学院教职工人员基本工资、校舍建设及维护、教学及科研教改、学生文体活动等支出。形成预决算差异的主要原因是部分项目尚未验收未能达到付款条件。
  2.社会保障和就业支出年初预算为86.57万元，支出决算为87.45万元，完成年初预算的101.02%,主要用于学院在编教职工养老保险缴费支出，形成预决算差异的主要原因是年中追加新增教职工社保经费。
  3.卫生健康支出年初预算为45.15万元，支出决算为55.97万元，完成年初预算的123.96%，主要用于学院在编教职工医疗保险缴费支出，形成预决算差异的主要原因是年中追加新增教职工医疗保险经费。
  4.住房保障支出年初预算为64.93万元，支出决算为92万元，完成年初预算的141.69%，主要用于学院在编教职工住房公积金缴费支出，形成预决算差异的主要原因是年中追加新增教职工住房公积金。
  三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
  2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1049.95万元，支出具体情况如下：
  （一）工资福利支出1018.97万元，完成年初预算的132.2%，预决算差异主要原因是年中追加人员经费。
  （二）商品和服务支出30.97万元，完成年初预算的78.29%，预决算差异主要原因是落实过紧日子措施，对“三公两费”实施严格监控，加强支出管理。
  四、2023年度政府性基金支出决算情况
   2023年度政府性基金支出3708.60万元，按决算类级经济分类科目，支出具体情况如下：
  （一）城乡社区支出1.5万元，主要为驻村第一书记工作经费。
  （二）其他支出3707.1万元，主要由于防城港职业技术学院一期扩建工程项目款。
  五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
  防城港职业技术学院2023年度无国有资本经营预算支出。
  六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
  2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.53万元，完成年初预算的45.3%，比上年增减0.29万元，主要原因是接待次数及人次较上年增多。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.53万元。
  具体情况如下：

  （一）因公出国（境）费支出0万元。

  （二）公务用车购置及运行费支出0万元。

  （三）公务接待费支出0.53万元，完成年初预算的45.3%，比上年增减0.29万元，原因是接待次数及人次较上年增多。国内公务接待批次6次，人次36次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
  七、其他重要事项情况说明
  （一）机关运行经费支出情况说明。
  本部门无机关运行经费支出
  （二）政府采购支出情况说明。
  本部门2023年度政府采购支出总额2572.29万元，其中：政府采购货物支出2213.52万元、政府采购工程支出327.24万元、政府采购服务支出31.53万元。授予中小企业合同金额1351.05万元，占政府采购支出总额的56.24%，其中：授予小微企业合同金额35.1728万元，占授予中小企业合同金额的2.68%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额33.4465%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
  （三）国有资产占用情况说明。
  截至2023年12月31日，本部门无公务用车；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。
  八、预算绩效管理工作开展情况。
  1.整体支出绩效自评结果。
  我部门2023年度部门预算数18973.79万元，执行数13936.26万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项目整体支出的实施统筹合理科学推进，整体环节跟踪把控，从预期目标的制定、项目的组织实施，到最终完成，执行团队秉承科学理念，高效完成项目建设。
  2.项目支出绩效自评结果。
  (1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目24个，项目支出总额8769.7万元。其中，本级项目15个，本级项目支出8021.42万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
  所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：11个项目评为一等，涉及资金7872.49万元，占项目总数比例45.83%，占项目支出总额比例56.49%；7个项目评为二等，涉及资金635.68万元，占项目总数比例29.17%，占项目支出总额比例4.56%；3个项目评为三等，涉及资金261.54万元，占项目总数比例12.5%，占项目支出总额比例1.88%；3个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例12.5%，占项目支出总额比例1.88 %。自评发现的主要问题及原因：一是与市里各业务单位联系还不够密切；二是对专业建设的发展研究还不够多。下一步改进措施：一是加强沟通，及时支出；二是提前谋划做好项目储备工作。
  （2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，防城港职业技术学院扩建工程（一期）项目自评得分为100分，全年执行数为3707.10万元。项目绩效目标完成情况：按照计划建设实训中心和大学生活动中心，实训楼共五层，主体框架结构已封顶，一至四层砌体完成80%。大学生活动中心共四层，主体框架结构已封顶，一、二层砌体完成60%，按时支付3707.10万元扩建工程（一期）项目工程款。提高办学条件，使学生能够提高学习水平，满足教学需求。
  3.部门绩效评价结果。
  对“现代职业教育质量提升计划经费”、“暖心工程”、“中职升高职家庭困难学生学费补助”3个重点项目进行了部门评价，评价结果为三等，涉及资金1087.4万元。其中，暖心工程12万元未支出，未支出原因是按既定流程操作完毕后，已将近年末结算节点，导致资金支付未能及时完成；现代职业教育质量提升计划经费1004万元，已支出261.54万元，未支出742.97万元，未支出原因是学院原计划打造机电一体化实训基地，完成相关流程已将近年末，未能及时支付。在之后的工作吸取经验并合理计划；中职升高职家庭困难学生学费补助71.4万元未支出，按照规定走完流程后已到年末，未能及时支付。

第四部分  名词解释

  一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
  二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
  三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
  四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
  五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
  六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
  七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
  八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
  九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
  十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
  十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
  十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。