目录

  第一部分：防城港职业技术学院概况
  一、主要职能
  二、机构设置情况
  第二部分：防城港职业技术学院2024年部门预算说明
  一、部门收支总体情况说明
  二、部门收入总体情况说明
  三、部门支出总体情况说明
  四、财政拨款收支总体情况说明
  五、一般公共预算支出情况说明
  六、一般公共预算基本支出情况说明
  七、财政拨款“三公”经费支出情况说明
  八、政府性基金预算支出情况说明
  九、国有资本经营预算支出情况说明
  十、其他重要事项情况说明
  第三部分：名词解释
  第四部分：防城港职业技术学院2024年部门预算报表
  一、部门收支总表
  二、部门收入总表
  三、部门支出总表
  四、财政拨款收支总表
  五、一般公共预算支出表
  六、一般公共预算基本支出表
  七、财政拨款“三公”经费支出表
  八、政府性基金预算支出表
  九、国有资本经营预算支出表
  十、项目绩效目标公开表
  十一、对下转移支付项目绩效目标公开表

  第一部分：防城港职业技术学院概况
  一、主要职能
  （一）培养高等专科学历人才，促进教育事业发展；
  （二）培养具有创新精神、工匠精神、创业精神、专业基础扎实、知识结构合理、职业技术能力突出的职业技术人才；
  （三）进行继续教育、专业培训等工作；
  （四）开展学术交流、科学研究等工作；
  （五）开展社会服务、文化传承创新工作；
  （六）完成上级部门交办的其他任务。
  二、机构设置情况
  2020年12月经防城港市人民政府批准，原广西广播电视大学防城港分校整体并入防城港市职业教育中心，2021年3月经自治区人民政府批准同意成立防城港职业技术学院，经防城港市人民政府批准原防城港市职业教育中心更名为防城港职业技术学院，为防城港市人民政府直属的公益二类事业单位，人员经费财政全额拨款。内设党政管理机构8个，其他管理机构3个，教务教学教辅机构11个。
  第二部分：防城港职业技术学院2024年部门预算说明

  一、部门收支总体情况说明

  2024年收入总预算14333.57万元，其中市本级一般公共预算拨款5689.57万元，财政专户资金6659万元，其他收入485万元，上年结转结余财政专户资金1500万元；2024年支出总预算14333.57万元，其中教育支出13515.25万元，社会保障和就业支出372.7万元，卫生健康支出166.1万元，住房保障支出279.52万元。
收入总预算增加的主要原因：一是我院2021年首批招生200人，2022年招生2869人，2023年招生3640人，预计2024报到人数约3600人，到9月预计全校师生人数达到1万人以上。因此非税收入较去年有大幅增加。二是根据有关文件的要求，市财政配套生均公用经费也随着学生人数的增加而增加。三是2023年学院物流基地开始运行以及食堂营业额提取的修购基金、校园场地出租等形成了学院其他收入。
  支出总预算增加的主要原因：一是2023年通过广西事业单位双选会招聘约80余人，基本支出较去年有很大涨幅。二是学院校区已经使用了十年，许多地方需要进行维修，教学设备需要更新更换，另外学院为我市第一所公办高等院校，需要在现有专业的基础上建设实训室，同时还要为已设立的专业更新更换专业教学设备、实训设备。三是学院宿舍家具老旧，2023年学生生源增加和教师队伍不断壮大需更换宿舍家具。

  二、部门收入总体情况说明

  2024年收入总预算14333.57万元，同比增加4085.81万元，同比增长39.87％。其中：一般公共预算拨款5689.57万元，占收入总预算39.69%；财政专户资金6659万元，占收入总预算46.46%；其他收入485万元，占收入总预算3.38%；上年结转结余1500万元财政专户资金主要为专项经费，占收入总预算10.47%。
收入总预算增加的主要原因：一是我院2021年首批招生200人，2022年招生2869人，2023年招生3640人，预计2024报到人数约3600人，到9月预计全校师生人数达到1万人以上。因此非税收入较去年有大幅增加。二是根据有关文件的要求，市财政配套生均公用经费也随着学生人数的增加而增加。三是2023年学院物流基地开始运行以及食堂营业额提取的修购基金、校园场地出租等形成了学院其他收入。

  三、部门支出总体情况说明
  2024年支出总预算14333.57万元，基本支出预算3138.57万元，占支出总预算21.90％，同比增加2276.75万元，增长264.17％；项目支出预算11195万元，占支出总预算78.10%，同比增加1809.06元，增长19.27％。

  支出总预算增加的主要原因：一是2023年通过广西事业单位双选会招聘约80余人，基本支出较去年有很大涨幅。二是学院校区已经使用了十年，许多地方需要进行维修，教学设备需要更新更换，另外学院为我市第一所公办高等院校，需要在现有专业的基础上建设实训室，同时还要为已设立的专业更新更换专业教学设备、实训设备。三是学院宿舍家具老旧，2023年学生生源增加和教师队伍不断壮大需更换宿舍家具。
  四、财政拨款收支总体情况说明
  财政拨款收入总预算5689.57万元,市本级一般公共预算拨款5689.57万元，其中按经济分类分，工资和福利支出3061.87万元，商品和服务支出2437.7万元，资本性支出50万元，对个人和家庭的补助140万元。
  财政拨款支出总预算5689.57万元，按支出功能分类其中教育支出4871.25万元，社会保障和就业支出372.7万元，卫生健康支出166.1万元，住房保障支出279.52万元。
  五、一般公共预算支出情况说明
  本年一般公共预算支出5689.57万元，其中基本支出3138.57万元,项目支出2551万元。
  职业教育支出2460.25万元，其中基本支出2320.25万元，项目支出140万元，基本支出主要用于高等职业技术学校为保证日常运转发生的支出，项目支出主要用于学校为完成各类专项工作而安排的支出。 
  社会保障就业支出372.7万元，均为基本支出，主要用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用。
  卫生健康支出166.1万元，均为基本支出，为根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险和公务员医疗保险。  
  住房保障支出279.52万元，均为基本支出，是按照国家统一规定，为行政和事业单位职工计缴的住房公积金。
  其他教育费附加安排的支出2411万元，均为项目支出。

  六、一般公共预算基本支出情况说明

  2024年一般公共预算基本支出3138.57万元，按支出经济分类，其中：工资福利支出3061.87万元，商品和服务支出72.01万元，其他商品和服务支出预算4.69万元；
  按支出功能分类，教育支出2320.25万元，机关养老保险372.7万元，事业单位医疗89.94万元，公务员医疗补助76.16万元，住房公积金279.52万元。
  七、财政拨款“三公”经费支出情况说明
  我部门2024年财政拨款安排的“三公”经费支出预算1.3万元，同口径比2023年增加0.13万元，增长11.11%，具体如下：
  1.因公出国（境）费2024年预算安排0万元，与上年持平。
  2.公务接待费2024年预算安排1.3万元，比上年增加0.13万元，增长11.11%，增加的主要原因是要接待有关领导来我校参加重大活动和调研考察以及提高我院高质量发展的公务活动的接待费用。
  3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，与上年持平。其中：
  公务用车购置费2024年预算安排0万元，与上年持平；
  公务用车运行维护费2024年预算安排0万元，与上年持平。
  八、政府性基金预算支出情况说明
  我部门2024年部门预算无政府性基金预算。
  九、国有资本经营预算支出情况说明
  我部门2024年部门预算无国有资本经营预算。
  十、其他重要事项情况说明
  （一）事业单位相关运行经费预算安排情况
  本单位2024年相关运行经费预算为76.71万元，其中办公费4.48万元，印刷费1万元，水费0.41万元，电费1.59万元，邮电费2.07万元，差旅费12.1万元，维修（护）费0.41万元，会议费2.07万元，公务接待费1.3万元，工会经费46.59万元，其他商品和服务支出4.69万元。
  （二）政府采购预算安排情况说明
  2024年政府采购计划为3113.44万元，主要为教学仪器设备和消防、安防工程采购。按政府采购资金类型分类，其中一般公共预算拨款902万元，财政专户管理资金收入1756.44万元，单位资金455万元；按政府采购项目类型分类，其中集中采购977.44万元（包含货物类939.44万元，服务类38万元），分散采购2136万元（包含货物类222万元，工程类1914万元）。

  （三）国有资产占用总体情况

  2024年本单位无国有资产占用情况。
  （四）预算绩效目标情况说明
  1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目28个，预算资金11195万元。校园设施设备采购项目1643.94万元，水电及垃圾处理费680万元，保安保洁服务费250万元，后勤聘用人员控制数人员经费88.2万元，残疾人保障金37万元，党建、工会、团委、妇委会等活动经费17万元，运行经费513.36万元，生均公用经费2411万元，思政专项工作经费57万元，零星维修91.5万元，图书馆图书及设备购置100万元，专业建设费150万元，家具采购项目250万元，网络建设项目180万元，产业学院分成606万元，物流实训基地运作经费30万元，校园活动费100万元，社团、团委、党建统战、心理健康等专项工作经费50万元，场地中心建设费80万元，技能、活动、比赛经费80万元，绩效工资总量1190万元，学生助困资助经费274万元，本专科国家助学金(市级财政资金)140万元，零星工程1090万元，项目前期经费410万元，债务费用支出280万元，项目监理费140万元，校门重建工程256万元。以上项目均已按照文件要求申报绩效目标，绩效目标情况详见报表。
  2.重点项目预算绩效目标说明
  重点项目：零星工程，预算资金1090万元，2024年度绩效目标为完成管道维修等零星工程，设1条数量指标：完成改造的设施数量(≥5个)；设2条质量指标：1.经费支出合规性(合规),2.项目验收合格率(≥90%)；设2条时效指标：1.经费支出时效性(合规),2.项目完成及时性(按时完成)；设1条成本指标：项目总成本(不超项目成本)；设2条社会济效益指标：1.对单位履职、促进事业发展的影响或提升程度(提升学院影响力),2.对公共服务水平的改善或提高程度(提高后勤服务水平)；设1条可持续影响指标：对单位履职、促进事业发展的持续影响程度(持续提升学院管理水平)；设2条满意度指标：1.公众满意度(≥90%),2.服务对象满意度(≥90%)。
  第三部分：名词解释
  一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。  
  二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
  三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
  四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
  五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  
  六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。  
  七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  
  八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  
  九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  
  十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  
  十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
  十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
  第四部分：防城港职业技术学院2024年部门预算报表
  一、部门收支总体情况表
  二、部门收入总体情况表
  三、部门支出总体情况表
  四、财政拨款收支总体情况表
  五、一般公共预算支出情况表
  六、一般公共预算基本支出情况表
  七、财政拨款“三公”经费支出情况表
  八、政府性基金预算支出情况表
  九、国有资本经营预算支出情况表
  十、 自治区本级项目绩效目标公开表
  十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
  上述报表详见附件。

附件：防城港职业技术学院2024年部门预算报表