第一部分：防城港职业技术学院概况
一、本部门职责
(一)培养专业基础扎实、知识结构合理、职业技能突出
的高等专科学历人才；
(二)开展学术交流、科学研究等工作；
(三)开展继续(开放)教育、非学历教育等工作；
(四)开展社会服务、文化传承创新工作；
(五)完成上级部门交办的其他任务。
二、机构设置情况
防城港职业技术学院为2021年3月经自治区人民政府批准同意成立的市直属高等职业院校，公益二类事业单位，人员经费财政全额拨款。内设党政管理机构8个，其他管理机构3个，教务教学教辅机构11个。
第二部分：防城港职业技术学院2022年度部门决算报表
详见附件：防城港职业技术学院2022年度部门决算公开附表
第三部分：防城港职业技术学院2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2022年度总收入5433.37万元，其中本年收入万元,较2021年度决算数增加3852.28万元，增长243.65%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入3941.94万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加2676.16万元，增长211.42%，主要原因是2021年9月，招收的第一届学生仅200余人，2022年9月学生报到人数达2800人以上，2022年9月新增办理新入职教师，因此教职工工资福利支出和学生生均公用经费比上年大幅增加，另外2022年市本级财政拨款专项经费用于学院专业的建设和发展、同时中央和自治区下拨学生资助补助及生均奖补资金。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元。
4.事业收入1354.57万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加1218.77万元，增长897.48%，主要原因是2021年9月，招收的第一届学生仅200余人，2022年9月学生报到人数达2800人以上，大幅增加事业收入。
5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元。
6.其他收入1.07万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0.24万元，增长28.92%，主要原因是学生数量的增加引起的行政性事业收费缴存增加所产生的利息收入增加。
7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元。
8.上年结转和结余135.8万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少42.87万元，下降24%，主要原因是通过盘活存量资金，加快结转项目的验收结算，历年结转结余逐步减少。
（二）本部门2022年度总支出5433.37万元，其中本年支出5056.13万元,总支出较2021年度决算数增加3852.28万元，增长243.65%。支出具体情况如下：
1.教育支出4672.98万元：主要用于人员经费，学校日常运转和教学等。较2021年度决算数增加3361.12万元，增长256.21%，主要原因是2021年9月，招收的第一届学生仅200余人，2022年9月学生报到人数达2800人以上，2022年9月新增办理新入职教师，因此教职工工资福利支出和学生生均公用经费比上年大幅增加，另外2022年市本级财政拨款专项经费用于学院专业的建设和发展、同时中央和自治区下拨学生资助补助及生均奖补资金。
2.社会保障和就业支出290.55万元：主要用于职工养老保险的支出。较2021年度决算数增加228.76万元，增长370.22%，主要原因是2022年9月新进教职工及社保基数调整。
3.卫生健康支出33.61万元：主要用于职工医疗保险。较2021年度决算数增加5万元，增长17.48%，主要原因是2022年9月新进教职工以及教职人员工资正常晋级，工资总额增加，相应缴纳的职工医疗保险支出增加。
4.住房保障支出58.98万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出，较2021年度决算数增加12.39万元，增长26.59%，主要原因是2022年9月新进教职工以及教职人员工资正常晋级，工资总额增长，相应缴纳的住房公积金支出增加。
5.年末结转和结余377.24万元，为本年度需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加245.01万元，增长185.29%，主要原因是年末项目经费结转下年度继续使用经费增加。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
防城港职业技术学院2022年度一般公共预算财政拨款支出3941.94万元，较2021年度决算数增加2676.16万元，增长211.42%。其中：基本支出733.27万元，项目支出3208.67万元。
防城港职业技术学院本级2022年度一般公共预算支出年初预算为1994.66万元，支出决算为3941.94万元，完成年初预算的197.62%。
1.教育支出年初预算为1795.96万元，支出决算为3558.79万元，完成年初预算的198.15%,主要用于学院教职工人员基本工资、校舍建设及维护、教学及科研教改、学生文体活动等支出。形成预决算差异的主要原因是年中追加中央和自治区下拨学生资助补助及生均奖补资金。
2.社会保障和就业支出年初预算为92.21万元，支出决算为290.55万元，完成年初预算的315.1%,主要用于学院在编教职工养老保险缴费支出，形成预决算差异的主要原因是年中追加新增教职工社保经费。
3.卫生健康支出年初预算为37.33万元，支出决算为33.61万元，完成年初预算的90.03%，主要用于学院在编教职工医疗保险缴费支出。
4.住房保障支出年初预算为69.16万元，支出决算为58.98万元，完成年初预算的85.28%，主要用于学院在编教职工住房公积金缴费支出。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4501.50万元，按决算类级经济分类科目，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出704.96万元，完成年初预算的108.67%，预决算差异主要原因是年中追加人员经费。
（二）商品和服务支出28.31万元，完成年初预算的79.59%，预决算差异主要原因是落实过紧日子措施，对“三公两费”实施严格监控，加强支出管理。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
防城港职业技术学院2022年度无政府性基金支出。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
防城港职业技术学院2022年度无国有资本经营预算支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.24万元，完成预算的100%，比上年减少0.13万元，主要原因是落实过紧日子措施，对“三公”经费实施严格监控，加强支出管理。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.24万元。
具体情况如下：
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门2022年度机关运行经费支出28.31万元，比年初预算数减少7.26万元，降低20.41%，比上年决算数增加19.25万元，增长212.47%。比年初预算数减少的主要原因是：落实过紧日子要求压减支出，其中印刷费比年初预算数减少0.47万元，降低59%、水费比年初预算数减少0.19万元，降低57%、电费比年初预算数减少0.64万元，降低50%、差旅费比年初预算数减少3.51万元，降低36%、会议费比年初预算数减少1.65万元，降低100%、公务接待费比年初预算数减少0.79万元，降低77%、其他商品和服务支出比年初预算数减少0.02万元，降低1%。比上年决算数增加的主要原因是：2022年9月新增办理新入职教师，因此相应的教职工公用经费比上年大幅增加，办公费减少5.5万元、印刷费增加0.33万元、水费增加0.14万元、电费增加0.63万元、邮电费增加1.65万元、差旅费增加6.13万元、维修（护）费增加0.33万元、公务接待费增加0.24万元、工会经费增加11.53万元、其他商品和服务支出增加3.77万元。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2022年度政府采购支出总额4608.40万元，其中：政府采购货物支出3661.28万元、政府采购工程支出156.9226万元、政府采购服务支出790.196万元。授予中小企业合同金额1019.0487万元，占政府采购支出总额的22.11%，其中：授予小微企业合同金额444.999万元，占授予中小企业合同金额的43.67%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额4.733%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日，本部门无公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）4台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，2022年我院设置39个预算绩效项目，完成39个项目自评，自评覆盖面100%，项目支出数量28个。共涉及资金3965.06万元，占项目支出总额的89.51%。项目的实施统筹合理科学推进，整体环节跟踪把控，从预期目标的制定、项目的组织实施，到最终完成，执行团队秉承科学理念，高效完成项目建设。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况：经我院对照年初设定的绩效目标自评，17个项目评为一等，占项目总数比例43.6%；11个项目评为二等，占项目总数比例28.2%；11个项目评为四等，占项目总数比例28.2%，较好完成了学校设定的部门整体支出绩效目标。
（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，办公设备购置项目自评得分为99.59分，办公设备购置项目全年预算数为107万元，执行数为102.6万元，完成预算的95.87%。项目绩效目标完成情况：2022年完成了94.52万元的设备采购、安装、调试和验收，直接受益广大师生。为社会提供咨询、技术指导等服务，改善教学和办公水平。发现的主要问题及原因：招标过程中，品牌质量不可控，存在低价中标以次充好的风险，不同品牌的设备单纯以价格高低决定是否中标，长期来看由于不同品牌的质量差异有可能增加后期维护成本。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：指市级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：防城港职业技术学院2022年度部门决算公开附表
