目  录

  第一部分：防城港职业技术学院概况
  一、主要职能
  二、机构设置情况
  第二部分：防城港职业技术学院2023年部门预算说明
  一、部门收支预算情况说明
  二、部门收入预算情况说明
  三、部门支出预算情况说明
  四、财政拨款收支预算情况说明
  五、一般公共预算支出情况说明
  六、一般公共预算基本支出情况说明
  七、财政拨款“三公”经费情况说明
  八、政府性基金预算情况说明
  九、国有资本经营预算支出情况说明
  十、2023年部门预算其他事项说明
  第三部分：名词解释
  第四部分：防城港职业技术学院2023年部门预算报表
  一、部门收支总表
  二、部门收入总表
  三、部门支出总表
  四、财政拨款收支总表
  五、一般公共预算支出表
  六、一般公共预算基本支出表
  七、财政拨款“三公”经费支出表
  八、政府性基金预算支出表
  九、国有资本经营预算支出表
  十、绩效目标审核表-部门预算(二上审核)
  十一、绩效目标审核表-补助市县（审核）

  第一部分：防城港职业技术学院概况
  一、主要职能
  （一）培养高等专科学历人才，促进教育事业发展；
  （二）培养具有创新精神、工匠精神、创业精神、专业基础扎实、知识结构合理、职业技术能力突出的职业技术人才；
  （三）进行继续教育、专业培训等工作；
  （四）开展学术交流、科学研究等工作；
  （五）开展社会服务、文化传承创新工作；
  （六）完成上级部门交办的其他任务。
  二、机构设置情况
  2020年12月经防城港市人民政府批准，原广西广播电视大学防城港分校整体并入防城港市职业教育中心，2021年3月经自治区人民政府批准同意成立防城港职业技术学院，经防城港市人民政府批准原防城港市职业教育中心更名为防城港职业技术学院，为防城港市人民政府直属的公益二类事业单位，人员经费财政全额拨款。内设党政管理机构8个，其他管理机构3个，教务教学教辅机构8个。

  第二部分：防城港职业技术学院2023年部门预算说明

  一、部门收支预算情况说明

  2023年收入总预算10247.76万元，其中市本级一般公共预算拨款2989.31万元，财政专户资金4739.54万元，事业单位经营收入236万元，上年结转结余2282.91万元；2023年支出总预算10247.76万元，其中教育支出10029.79万元，社会保障和就业支出86.57万元，卫生健康支出47.54万元，住房保障支出83.86万元。

  二、部门收入预算情况说明

  2023年收入总预算10247.76万元，其中：一般公共预算拨款2989.31万元，占收入总预算29.17%，财政专户资金4739.54万元，占收入总预算46.25%，事业单位经营收入236万元，占收入总预算2.3%，上年结转结余2282.91万元，占收入总预算22.28%，其中：一般公共预算拨款1013.64万元，占收入总预算9.89%，财政专户资金1269.27万元，占收入总预算12.39%。一般公共预算拨款主要为人员经费，财政专户资金主要为专项经费。
  三、部门支出预算情况说明
  （一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
  205类教育支出科目10029.79万元，占支出总预算97.87％；      
  208类社会保障和就业科目86.57万元，占支出总预算0.85％；                                  
  210类卫生健康科目47.54万元，占支出总预算0.46％；
  221类住房保障科目83.86万元，占支出总预算0.82％。
  （二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
  1.基本支出预算 
  基本支出预算861.82万元，占支出总预算8.41％，其中：
  工资福利支出预算822.26万元，占基本支出预算95.41％；
  商品和服务支出预算39.56万元，占基本支出预算4.59％。
  2.项目支出预算 
  项目支出预算9385.94万元，占支出总预算91.59%；其中： 
  工资福利支出预算 1314.2万元，占项目支出预算的14%。 
  商品和服务支出预算2772.34万元，占项目支出预算的29.54%。 
  对个人和家庭补助支出预算283.8万元，占项目支出预算的3.02%。 
  资本性支出预算5015.6万元，占项目支出预算的53.44%。 
  四、财政拨款收支预算情况说明
  财政拨款收入总预算4002.95万元,市本级一般公共预算拨款2989.31万元，其中按经济分类分，工资和福利支出1933.75万元，商品和服务支出961.56万元，资本性支出38万元，对个人和家庭的补助56万元；上年结转结余一般公共预算拨款1013.64万元。
财政拨款支出总预算4002.95万元，按支出功能分类其中教育支出3784.98万元，社会保障和就业支出86.57万元，卫生健康支出47.54万元，住房保障支出83.86万元。
  五、一般公共预算支出情况说明
本年一般公共预算支出4002.95万元，其中基本支出861.82万元,项目支出3141.13万元。
职业教育支出2824.98万元，其中基本支出643.84万元，项目支出2181.13万元，基本支出主要用于高等职业技术学校为保证日常运转发生的支出，项目支出主要用于学校为完成各类专项工作而安排的支出。 
  社会保障就业支出86.57万元，均为基本支出，主要用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用。
卫生健康支出47.54万元，均为基本支出，为根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险和公务员医疗保险。
住房保障支出83.86万元，均为基本支出，是按照国家统一规定，为行政和事业单位职工计缴的住房公积金。
  其他教育费附加安排的支出960万元，均为项目支出。
  六、一般公共预算基本支出情况说明

  2023年一般公共预算基本支出861.82万元，按支出经济分类，其中工资福利支出822.26万元，商品和服务支出39.56万元；
按支出功能分类，教育支出643.85万元，机关养老保险86.57万元，事业单位医疗23.93万元，公务员医疗补助23.61万元，住房公积金83.86万元。
  七、财政拨款“三公”经费情况说明
  我部门2023年财政拨款安排的“三公”经费支出预算1.17万元，同口径比2022年增加0.14万元，增长13.59%，具体如下：
  1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与上年持平。
  2.公务接待费2023年预算安排1.17万元，比上年增加0.14万元，增长13.59%，增加的主要原因是要接待有关领导来我校参加重大活动和调研考察以及提高我院高质量发展的公务活动的接待费用。
  3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，与上年持平。其中：
  公务用车购置费2023年预算安排0万元，与上年持平；
  公务用车运行维护费2023年预算安排0万元，与上年持平。
  八、政府性基金预算情况说明
  2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
  九、国有资本经营预算支出情况说明
  2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
  十、2023年部门预算其他事项说明
  （一）机关运行经费预算安排情况
  本单位2023年机关运行经费预算为39.56万元，其中办公费4.03万元，印刷费0.9万元，水费0.37万元，电费1.43万元，邮电费2.07万元，差旅费10.86万元，维修（护）费0.37万元，会议费1.86万元，公务接待费1.17万元，工会经费10.82万元，其他交通费用1.44万元，其他商品和服务支出4.24万元。
  （二）政府采购预算安排情况
  2023年政府采购计划为4430.6万元，主要为教学仪器设备和消防、安防工程采购。按政府采购资金类型分类，其中一般公共预算拨款237万元，财政专户管理资金收入2536.3万元，单位资金216万元，上年结余收入1441.3万元；按政府采购项目类型分类，其中集中采购1990.44万元（包含货物类1950.44万元，服务类40万元），分散采购2440.14万元（包含货物类946.14万元，工程类853万元，服务类641万元）。

  十一、国有资产的总体情况

  2023年本单位无国有资产占用情况。
  （四）重点项目预算绩效目标等情况说明
  2023年本单位共有项目39个，其中运转类的30个，特定目标类的9个，预算安排资金200万元以上的有17个，校园设施设备采购项目250万元，水电及垃圾处理费400万元，保安保洁服务费250万元，非实名控制人数经费1163万元，运行经费290.8万元，零星维修396万元，网络中心机房改造259.45万元，专业实训室建设费200万元，农业转移人口市民化奖励872.19万元，生均公用经费960万元，图书馆图书及设备购置200万元，专业建设费450万元，家具采购项目800万元，网络建设项目600万元，产业学院分成450万元，专项债利息320万元，零星工程300万元。以上项目均已按照文件要求申报绩效目标。

  第三部分：名词解释
  一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。  
　 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
　 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
　 五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  
　 六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。  
　 七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  
　 八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  
　 九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  
　 十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  
　 十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
　 十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
 
  第四部分：防城港职业技术学院2023年部门预算报表
  一、部门收支总体情况表
  二、部门收入总体情况表
  三、部门支出总体情况表
  四、财政拨款收支总体情况表
  五、一般公共预算支出情况表
  六、一般公共预算基本支出情况表
  七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
  八、政府性基金预算支出情况表
  九、国有资本经营预算支出表
  十、绩效目标审核表-部门预算(二上审核)
  十一、绩效目标审核表-补助市县（审核）

  上述报表详见附件。

  附件：防城港职业技术学院2023年部门预算报表