目 录
第一部分：防城港职业技术学院概况
一、主要职能
二、决算单位构成
第二部分：防城港职业技术学院2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：防城港职业技术学院2021年度部门决算情况说明
一、2021 年度收入支出决算总体情况。
二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：防城港职业技术学院概况
一、主要职能
（一）培养高等专科学历人才，促进教育事业发展；
（二）培养具有创新精神、工匠精神、创业精神、专业基础扎实、知识结构合理、职业技术能力突出的职业技术人才；
（三）进行继续教育、专业培训等工作；
（四）开展学术交流、科学研究等工作；
（五）开展社会服务、文化传承创新工作
（六）完成上级部门交办的其他任务。
二、决算单位构成/机构设置情况
防城港职业技术学院为2021年3月经自治区人民政府批准同意成立，为防城港市人民政府直属的公益二类事业单位，人员经费财政全额拨款。内设党政管理机构8个，其他管理机构3个，教务教学教辅机构8个。
第二部分：防城港职业技术学院2021年度部门决算报表
详见附件：防城港职业技术学院2021年度部门决算公开附表
第三部分：防城港职业技术学院2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）防城港职业技术学院为2021年新成立单位，无上年数，2021年度总收入1581.09万元，其中本年收入1402.41万元, 收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入1,265.78万元，为防城港市本级财政当年拨付的资金。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元。为防城港市本级财政当年拨付的资金。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。为防城港市本级财政当年拨付的资金。
4.事业收入135.8万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。
5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.其他收入0.83万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。
7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余178.67万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
（二）防城港职业技术学院为2021年新成立单位，无上年数,2021年度总支出1581.09 万元，其中本年支出1448.85万元, 支出具体情况如下：
1.教育支出（类）支出1,311.86万元：主要用于中心人员经费，水电费、生均公用经费等。
2.社会保障与就业支出（类）支出61.79万元，主要用于职工养老保险的支出。
3.卫生健康（类）支出28.61万元，主要用于职工医保及公务员医疗保险。
4.住房保障支出（类）46.59万元，主要用于职工的住房公积金。
5.年末结转和结余132.23万元，为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
防城港职业技术学院为2021年新成立的部门，无上年数，2021年度一般公共预算财政拨款支出1265.78万元，其中：基本支出538.25万元，项目支出727.53万元。
防城港职业技术学院2021年度一般公共预算财政拨款支出决算为1265.78 万元。
（一）教育支出类支出决算为1128.79万元，教育支出类主要用于如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
（二）社会保障和就业支出类支出决算61.79万元，该类支出主要用于人员的养老和年金支出。
（三）卫生健康支出类支出决算28.61万元，主要用于人员的医疗保险及公务员医疗补助支出。
（四）住房保障支出类支出决算46.59万元，主要用于职工的住房公积金支出。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
防城港职业技术学院为2021年新成立的部门，无上年数，2021年度一般公共预算财政拨款基本支出538.25万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出529.19万元，主要支出为教职工的工资及社保、公积金等。
（二）商品和服务支出9.06万元，主要为公用经费支出。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
防城港职业技术学院2021年度无政府性基金支出。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
防城港职业技术学院2021年度无国有资本经营预算支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
防城港职业技术学院为2021年新成立的部门，无上年数，2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3750元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算3750元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。
（三）公务接待费支出3750元，共接待3批次，共23人。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
学院为事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
学院2021年度政府采购支出总额541.9487万元，其中：政府采购货物支出250.3335万元、政府采购工程支出94.7282万元、政府采购服务支出196.887万元。授予大型企业合同金额196.887万元，占政府采购支出总额36.36%；授予小微企业合同金额344.9047万元，占政府采购支出总额63.64%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门无公务用车，单位价值50万元以上通用设备 0台（套）；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金86.52万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。共组织对“生均公用经费”等4 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出86.52万元，预算绩效评价良好。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指防城港市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入防城港市财政预决算管理的“三公”经费，是指防城港市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：防城港职业技术学院2021年度部门决算公开附表
